AGENTIA DE PLATI SI INTERVENTIE PENTRU AGRICULTURA


Harta site \| Pagina de început \| Contact \| Centre Judeţene

APIA

DIRECŢIA MĂSURI DE SPRIJIN ŞI IACS

			DIRECŢIA CONTROL PE TEREN

			DIRECŢIA MĂSURI DE PIAŢĂ

DIRECŢIA AJUTOARE DE STAT ŞI SUBVENŢII

DIRECŢIA INSPECŢII

			DIRECŢIA JURIDICĂ ŞI CONTENCIOS

DIRECŢIA MANAGEMENT RESURSE UMANE

DIRECŢIA PATRIMONIU, ACHIZIŢII PUBLICE ŞI ADMINISTRATIV

DIRECŢIA AUDIT INTERN

DIRECŢIA ECONOMICĂ

DIRECŢIA IT

DIRECŢIA METODOLOGIE ŞI RELAŢII INSTITUŢIONALE

SERVICIUL RELAŢII CU PUBLICUL

SERVICIUL COMUNICARE ŞI PROMOVARE PROGRAME

DIRECŢIA AUDIT INTERN

Direcţia Audit Intern este organizată şi funcţionează conform prevederilor Legii nr. 672/2002 privind auditul public intern, în subordinea directă şi nemijlocită a directorului general.

Obiectivele auditului intern sunt:

Asigurarea obiectivă şi consilierea destinate să îmbunătăţească sistemele şi activităţile Agenţiei;
Sprijinirea îndeplinirii obiectivelor Agenţiei printr-o abordare sistematică şi metodică, prin care se evaluează şi se îmbunătăţeşte eficacitatea sistemului de conducere bazat pe gestiunea riscului, a controlului şi a proceselor administrării.

Activitatea de audit intern se exercită asupra tuturor activităţilor desfăşurate în cadrul Agenţiei, la nivel central şi judeţean.
Directorul Direcţiei Audit Intern este responsabil pentru organizarea şi desfăşurarea activităţilor de audit şi pentru asigurarea condiţiilor necesare pregătirii profesionale a auditorilor din cadrul Direcţiei Audit Intern.

Direcţia Audit Intern îndeplineşte următoarele atribuţii principale:

Elaborează şi implementează normele metodologice şi procedurile de audit specifice Agenţiei cu avizul Direcţiei de audit din cadrul MAPDR;
Elaborează planul strategic pe 3 ani, precum şi planul anual de audit intern pe baza căruia se efectuează misiunile de audit intern şi propune modificarea planului de audit intern ori de câte ori analiza riscurilor motivează acest lucru, sau conducerea Agenţiei dispune efectuarea unor misiuni de audit neprevăzute în planul de audit iniţial aprobat, prin renunţarea la unele misiuni cu riscuri mai reduse incluse deja în plan;
Efectuează activităţi de audit intern pentru a evalua dacă sistemele de management financiar şi control ale Agenţiei sunt transparente şi conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficienţă şi eficacitate şi face recomandări pentru îmbunătăţirea acestora, dacă este cazul;
Verifică menţinerea condiţiilor de acordare a acreditării Agenţiei, conform reglementărilor europene şi naţionale şi sesizează imediat conducerea Agenţiei în cazul identificării unor inadvertenţe;
Evaluează economicitatea, eficienţa şi eficacitatea cu care sistemele de management şi execuţie ale structurilor Agenţiei, prin intermediul cărora se administrează şi se derulează fondurile FEGA, utilizează resursele financiare, umane sau materiale în scopul îndeplinirii obiectivelor şi obţinerii rezultatelor stabilite şi propune recomandări pentru îmbunătăţirea acestora;
Analizează sistemele de management şi control intern ale structurilor auditate, identifică slăbiciunile acestora, precum şi riscurile asociate unor astfel de sisteme, programe / măsuri / proiecte sau operaţiuni şi propune recomandări pentru reducerea acestora, dacă este cazul;
Verifică întocmirea adecvată a procedurilor adoptate de Agenţie şi de organismele delegate pentru a se asigura că este verificată conformitatea cu reglementările comunitare şi conturile sunt exacte, complete şi executate în timp util;
Verifică respectarea procedurilor aşa cum au fost ele acreditate;
Duce la îndeplinire măsurile şi recomandările de natură metodologică şi de specialitate transmise de Direcţia de audit din cadrul Ministerului Agriculturii, Pădurilor şi Dezvoltării Rurale şi de Uniunea Centrală de Armonizare pentru Auditul Public Intern (UCAAPI) din cadrul Ministerului Economiei şi Finanţelor;
Desfăşoară misiuni de audit intern cuprinse în planul de audit intern cu respectarea normelor procedurale de audit intern;
Efectuează misiuni de audit intern la centrele judeţene care funcţionează în subordinea Agenţiei;
Efectuează misiuni de consiliere formalizate, efectuate prin abordări sistematice şi metodice conform reglementărilor legale;
Desfăşoară misiuni de consiliere cu caracter informal, realizate prin participarea în cadrul diferitelor comitete permanente sau la proiecte cu durata determinata, la reuniuni punctuale, schimburi curente de informaţii, urmând a se desfăşura după procedurile specifice acestora;
Realizează misiuni de consiliere pentru situaţii excepţionale, cuprinzând participarea în cadrul unor echipe constituite în vederea reluării activităţilor ca urmare a unei situaţii de forţă majoră sau altor evenimente excepţionale;
Urmăreşte modul de implementare a recomandărilor formulate prin rapoartele de audit şi avizate de conducerea superioară a Agenţiei;
Informează Direcţia de audit din cadrul MAPDR despre recomandările neînsuşite de către conducerea Agenţiei, precum şi despre consecinţele acestora;
Raportează, la solicitarea Direcţiei de audit din cadrul MAPDR, asupra constatărilor, concluziilor şi recomandărilor rezultate din activitatea de audit;
Elaborează raportul anual al activităţii de audit intern din cadrul Agenţiei;
În cazul identificării unor iregularităţi sau posibile prejudicii, raportează imediat directorului general al Agenţiei şi structurii de control intern abilitate.

În cadrul Direcţiei Audit Intern funcţionează un compartiment special denumit Serviciul Audit IACS-IT care desfăşoară misiuni de audit, de asigurare şi consiliere, după caz, asupra activităţilor privind:

Implementarea sistemului de consultanţă pentru fermieri;
Realizarea procedurilor IACS de către contractorul software;
Analiza de statistici rezultate din baza de date din IACS;
Integrarea procedurilor privind administrarea şi controlul cererilor de plată pe suprafaţă în sistemul IACS;
Metodologia pentru teledetecţie (măsurarea suprafeţei, interpretarea, vizite rapide pe teren etc.) şi verificarea controlului calităţii pentru contractorul care implementează controlul prin teledetecţie;
Realizarea şi implementarea Registrului fermierilor;
Implementarea Sistemul de Identificare a Parcelelor Agricole (LPIS);
Comunicarea şi aplicarea la nivel teritorial a procedurilor operaţionale privind IACS-ul şi celelalte aplicaţii informatice;
Coordonarea elaborării procedurilor GIS pentru LPIS;
Realizarea şi aplicarea procedurilor privind Sistemul de Identificare geografică (GIS) şi teledetecţia;
Urmărirea şi testarea stadiului implementării cerinţelor de securitate informatică în conformitate cu standardul ISO/IEC 17799:2005;
Analiza riscurilor care pot afecta structura sistemului IT (foc, inundaţii, căderi de tensiune, acces neautorizat etc);
Necesitatea proiectării de aplicaţii informatice solicitate de compartimentele funcţionale;
Existenţa şi funcţionalitatea procedurile necesare bunei funcţionari a reţelei de transmisie date a instituţiei;
Respectarea angajamentelor furnizorilor pentru reparaţiile în garanţie şi a serviciilor de întreţinere pentru depanările postgaranţie;
Asigurarea nivelului solicitat al serviciilor de Internet asigurate de furnizor şi încadrarea în parametrii contractuali;
Punerea în funcţiune a aplicaţiilor proiectate în cadrul Direcţiei IT sau de către contractanţi externi şi întreţinerea curentă a acestor aplicaţii, cât şi a celorlalte componente soft ale sistemului informatic;
Punerea în aplicare a tuturor atribuţiilor Direcţiei IT legate de întreţinerea echipamentelor şi a reţelei de transmisie date, precum şi de operare curentă a aplicaţiilor IT;
Urmărirea, analizarea, testarea, acceptarea şi implementarea aplicaţiilor şi sistemelor informatice proiectate de contractori externi şi existenţa documentaţiei de utilizare pentru sistemele dezvoltate de aceştia;
Comportarea în exploatarea curentă a sistemelor informatice, formularea de observaţii şi solicitarea de modificări ale aplicaţiilor.